Menciones obligatorias de un presupuesto en Francia: la lista completa para pymes
Un presupuesto no siempre es obligatorio, pero una vez firmado por el cliente obliga a las dos partes. Le explicamos cuándo es obligatorio en Francia, qué debe incluir y los errores que acaban en conflictos.
En Francia, el presupuesto («devis») es una oferta por escrito: describe el trabajo o los bienes, el precio y las condiciones. En cuanto el cliente lo firma se convierte en un contrato, y el precio ya no puede cambiar salvo que el propio presupuesto lo prevea. Un presupuesto completo protege a las dos partes y facilita la factura que viene después.
Cuándo es obligatorio
- En algunas actividades la ley exige un presupuesto escrito, por ejemplo las reparaciones, el mantenimiento y las averías en edificios y equipos del hogar a partir de cierto importe, los servicios a domicilio a partir de cierto importe mensual y las mudanzas.
- En los demás casos no es obligatorio, pero sí muy recomendable para cualquier trabajo de cierta importancia: es su prueba de lo acordado.
- Si preparar el presupuesto exige tiempo (una visita, mediciones, un estudio), puede cobrarlo, siempre que lo avise antes al cliente y lo indique en el presupuesto.
Su empresa
- Nombre o razón social, forma jurídica y, para una sociedad, su capital.
- Dirección del domicilio social y datos de contacto.
- Número SIREN y la inscripción en el registro (RCS para comerciantes, RM para artesanos).
- Número de IVA intracomunitario, si lo tiene.
- En las actividades con seguro profesional obligatorio (como la garantía decenal de la construcción): nombre y datos de la aseguradora y el ámbito geográfico de la cobertura.
El cliente y el presupuesto
- Nombre y dirección del cliente, y la dirección de la obra o del lugar del servicio si es distinta.
- Fecha y número del presupuesto, para encontrarlo y vincularlo a la factura.
- Plazo de validez de la oferta, por ejemplo 30 días.
- Fecha prevista de inicio y duración del trabajo o del servicio.
El trabajo y los precios
- Una descripción detallada de cada línea: productos, servicios, cantidades y precios unitarios sin IVA.
- La mano de obra (tarifa por hora o precio cerrado) y los gastos de desplazamiento, si los cobra.
- Total sin IVA, tipo e importe del IVA y total con IVA.
- Si no cobra IVA por estar en el régimen de franquicia: la mención «TVA non applicable, art. 293 B du CGI».
- Para un cliente empresa de otro país de la UE el tratamiento del IVA cambia: vea nuestra guía sobre la inversión del sujeto pasivo.
Condiciones y aceptación
- Condiciones de pago: vencimiento, anticipo si lo hay, formas de pago aceptadas.
- Si el presupuesto es gratuito o de pago.
- La aceptación del cliente: fecha y firma, a menudo con la mención manuscrita «Bon pour accord» y, para ciertos trabajos, «Devis reçu avant l’exécution des travaux».
Errores frecuentes
- Sin plazo de validez: el cliente puede volver meses después y pedir el precio antiguo.
- Una descripción vaga («obras de reforma»): el origen de la mayoría de los conflictos sobre lo que estaba incluido.
- IVA incorrecto para un cliente extranjero, que luego se copia en la factura.
- Volver a teclear el presupuesto en el programa de facturación: precios, cantidades y descuentos cambian por error.
Fuera de Francia
España, Bélgica y Luxemburgo tienen sus propias reglas y ninguna lista legal única para todos los presupuestos, pero la misma información es una buena práctica en todas partes: quién es usted, qué va a entregar, por cuánto, hasta cuándo y en qué condiciones.
¿Y Tavalle?
En Tavalle, un presupuesto toma automáticamente los datos de su empresa y los del cliente: nombre, dirección, NIF-IVA y el tipo de IVA correcto según su país y su tipo. Envía un presupuesto numerado en PDF en el idioma del cliente con un clic, lo sigue en el embudo de ventas (enviado, aceptado o perdido), y un presupuesto aceptado se convierte en pedido y después en factura sin volver a teclear nada. Vea clientes y ventas y facturación e IVA.
Esta guía es información general, no asesoramiento jurídico. Las reglas de su actividad pueden exigir más menciones: compruébelo en service-public.fr y con su asesor o su organización profesional.
